開山大師為發揚傳統敬老孝道之精神，增進家庭倫理之和諧，安頓老人安樂的生活，發起創建「佛光精舍」，提供老人們安養，作為頤養天年之所。佛光精舍位在佛光山西邊的山坡高地，風景幽雅，與普門中學相毗鄰，從民國六十三年十月起開始興建，有公寓式的「慧淨樓」、「明心樓」、「智道樓」──三棟兩層樓房。民國六十五年十一月一日落成啟用，迄今已近三十年。

目前進住者少數是出家人，其餘都是皈依三寶的信徒，有退休的公務人員、大學教授、軍官、律師、企業家等，他們都有美好家庭，自費來精舍是為尋求另一種「出離」的修行生活。

老人多病是生理上自然現象，服務人員本著慈悲為懷的精神，以菩薩般的愛心、耐心去照顧老人，小病到本山佛光診所醫療，重病立即以救護車送到大型醫院急診。

因此，在精舍安單的每一位老人，皆能得到妥善的照顧，讓家眷可以安心而無後顧之慮。